初級銀行《風險管理》精華知識點四：貸款風險遷徙率

知識點精講：貸款風險遷徙率

貸款風險遷徙率是衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標。它包括以下：

正常貸款遷徙率=【期初正常類（關(guān)注類）貸款轉(zhuǎn)為不良貸款的金額】/【"期初正常類" （關(guān)注類）"貸款余額一期初正常類" （關(guān)注類）"貸款期" 間"減少金額" 】*100%

正常類貸款遷徙率 =【期初正常類貸款向下遷徙金額】/【"期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期" 間"減少金額" 】*100%

關(guān)注類貸款遷徙率 =【期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額】/【"期初" 關(guān)注"類貸款余額一期初" 關(guān)注"類貸款期" 間"減少金額" 】*100%

次級類貸款遷徙率 =【期初次級類貸款向下遷徙金額】/【"期初" 次級"類貸款余額一期初" 次級"類貸款期" 間"減少金額" 】*100%

可疑類貸款遷徙率 =【期初可疑類貸款向下遷徙金額】/【"期初" 可疑"類貸款余額一期初" 可疑"類貸款期" 間"減少金額" 】*100%

【單選題】下列關(guān)于貸款風險遷徙率的說法，不正確的是（ ）。

A 該指標是一個靜態(tài)指標

B 該指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C 該指標衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度

D 該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】A

【解析】A項，風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標。

【單選題】下表是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。

已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0，則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是（     ）億。

A  75

B  84.5

C  35

D  81.3

【答案】C

【解析】貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500×0 +40×0 +20×5% +10×20% =3（億）。期末的可疑類貸款數(shù)量=500×0 +40×5% +20×10% +10×70% =11 （億）。期末的次級類貸款數(shù)量=500×0+40×10% +20×80% +10×10% =21 （億）。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額=3+11+21 =35(億）。