?2022年10月自考00066貨幣銀行學章節(jié)復習資料（三）

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2022年10月自考00066貨幣銀行學章節(jié)復習資料（三）

第六章金融機構體系

一、名詞解釋

?金融機構（Financial Institutions）——凡專門從事各種金融活動的組織，均稱為金融機構。

?金融中介機構（Financial Intermediation）——指專業(yè)化的融資中介人，以發(fā)行融資證券的方式匯集各種期限和數(shù)量的資金，并進行集中運作，投向需要資金的社會各部門，促進了資金從盈余者向資金短缺者的流動。

3、投資銀行（Investment Banks）——專門從事股票與債券投資活動,代辦發(fā)行或包銷證券,并為企業(yè)提供長期信貸服務的銀行。

4、專業(yè)銀行（Specialized Banks）——指專門從事指定范圍內的金融業(yè)務、提供專門金融服務的銀行。專業(yè)銀行一般有其特定的客戶群和業(yè)務范圍。目前各國主要的專業(yè)銀行包括投資銀行、不動產抵押銀行、開發(fā)銀行、儲蓄銀行和進出口銀行。

5、政策性銀行（Policy Banks）——由政府投資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務領域從事信貸融資業(yè)務的政策性金融機構，其業(yè)務經(jīng)營目標是支持政府發(fā)展經(jīng)濟，促進社會全面進步，配合宏觀經(jīng)濟調控。其資金來源主要依靠財政撥款、發(fā)行政策性金融債券等方式，有特定的服務領域，不與商業(yè)銀行競爭。

6、信用合作機構（Credit Cooperation）——由個人集資組成的以互助為宗旨的合作性金融組織。這些合作機構以互助、自助為目的，在社員中開展存款、放款業(yè)務，分為農村信用社和城市信用社。

7、商業(yè)銀行（Commercial Banks）——從事各種存款、放款和匯兌結算等業(yè)務的銀行。其特點是可開支票的活期存款在所吸收的各種存款中占相當高的比重，商業(yè)銀行存放款業(yè)務可以派生出活期存款，影響貨幣供應量，也被稱為“存款貨幣銀行”。

8、保險公司（Insurance Company）——收取保費并承擔風險補償責任，擁有專業(yè)化風險管理技術的機構組織。

9、信托機構（Trust Company）——從事信托業(yè)務、充當受托人的法人機構。其職能是財產事務管理，即接受客戶委托，代客戶管理、經(jīng)營、處置財產，可概括為“受人之托、為人管業(yè)、代人理財”。

二、重點與難點分析

1、分析我國金融機構體系的構成。

（一）中央銀行（處于核心、領導地位）

其職能主要是：宏觀調控、發(fā)行、管理貨幣等。

我國的央行：中國人民銀行（由國務院領導）

層次：總行、分行（9家）、中心支行

營業(yè)管理部門（2個北京、重慶）

（二）商業(yè)銀行

是金融機構中的主體，其特征主要是盈利性。

我國的商業(yè)銀行主要包括：

①國有商業(yè)銀行：中國銀行、中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國工商銀行

②股份制商業(yè)銀行

a.全國性股份制商業(yè)銀行

交通銀行：我國第一家股份制全國性商行

中信實業(yè)銀行：我國第一家企業(yè)集團銀行

華夏銀行：中國第一家由工業(yè)企業(yè)開辦的全國性商業(yè)銀行

中國民生銀行：中國第一家民營銀行

b.地區(qū)性股份制商業(yè)銀行（現(xiàn)已不局限于某一地區(qū)）

如：深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行等。

③中外合資銀行---廈門國際銀行

④外國銀行---外國銀行的分支行

如，匯豐銀行、花旗銀行

（三）專業(yè)銀行

最大的特點：不吸收活期存款

①投資銀行

定義:專門從事股票與債券投資活動,代辦發(fā)行或包銷證券,并為企業(yè)提供長期信貸服務的銀行.

我國的投資銀行:

第一家:1995年8月成立,中國國際金融有限公司.

我國的投資銀行是非銀行金融機構

我國投資銀行的雛形是:信托投資公司

②儲蓄銀行

定義：專門經(jīng)辦居民儲蓄，以儲蓄存款為其主要資金來源的專業(yè)銀行。

資金運用：提供消費信貸、住宅貸款、投資

我國：

2004年2月15日中國首家住房儲蓄銀行-----中德住房儲蓄銀行開業(yè)。

③抵押銀行（不動產抵押銀行）

定義：專門從事土地、房屋等不動產為抵押品的貸款發(fā)放的銀行。

（四）政策性銀行

政策性銀行與專業(yè)銀行的區(qū)別：

政策：受政府控制

專業(yè)：獨立開展業(yè)務

定義：由政府設立的金融機構，從事政府交辦的政策性金融業(yè)務。

特征：a政府控制性b非盈利性

c非商業(yè)性d不能信用創(chuàng)造

分類：

①開發(fā)銀行：專門為經(jīng)濟開發(fā)提供長期投資貸款

1994年4月，國家開發(fā)銀行支持國家重點建設

②農業(yè)政策性銀行：配合政府農業(yè)政策，為農業(yè)提供特別貸款。

1994年11月，中國農業(yè)發(fā)展銀行對農業(yè)基礎建設、農業(yè)發(fā)展提供資金支持。

③進出口政策性銀行：支持和推動進出口，促進國際收支平衡，帶動經(jīng)濟增長的重要金融機構。

1994年4月，中國進出口銀行促進機電產品的出口。

(五)非銀行金融機構

與銀行的區(qū)別：不以吸收存款為主要來源

1、保險公司

任務：分散風險

保險是以集中起來的保險費建立保險基金，用于補償被保險人因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失，或對個人因死亡、傷殘給付保險金的一種方法。

我國的保險公司：中國人民保險公司、中國人壽保險公司、中國太平洋保險公司、泰康、新華、華泰等。

外國保險公司分公司（如，美國友邦保險公司勞合社）

2、證券公司

三大業(yè)務：承銷、經(jīng)紀、自營

我國有2600多家證券交易營業(yè)部

國泰君安證券

銀河證券、招商證券、云南民族證券、西南證券、廣發(fā)證券等。

3、信用合作社

定義：由合作社成員集資組成，以互助為主要宗旨的合作金融機構。

分類：

1）農村信用社農村經(jīng)濟單位的信用組合。

我國：1996年以前，由農行管理

1996年以后，與農行脫鉤，恢復為合作制的性質。

2）城市信用社：是城市小工商業(yè)者的信用組合。

我國現(xiàn)在已經(jīng)改組為地方性商業(yè)銀行。

如，昆明市商業(yè)銀行

4、財務公司（金融公司）

定義：經(jīng)營部分銀行業(yè)務的非銀行金融機構。

資金運用：消費信貸、企業(yè)信貸

我國的財務公司由企業(yè)集團內部集資組建。

目的：為本企業(yè)集團內部集資或融通資金，不得在企業(yè)集團外部吸收存款。

5、信托投資公司：代為理財

信托公司：代理人

客戶：委托人

業(yè)務：信托業(yè)務、投資業(yè)務

我國：

中國國際信托投資公司

各省省屬信托投資公司

6、金融租賃公司

7、郵政儲蓄公司

2、簡述保險的概念、職能和種類

①保險的概念。

保險可以從兩個角度來定義：一方面，保險是一種經(jīng)濟補償制度；另一方面，保險是一種因合同而產生的法律關系。

保險形成的要素：可保危險的存在；多個經(jīng)濟單位的結合；隨機事件的科學化。

②保險的職能。

保險具有分散風險、組織經(jīng)濟補償兩個基本職能。此外，在現(xiàn)代經(jīng)濟中還具有融通資金的作用。

③保險的種類。

保險常見的分類有：按保險基金來源的不同，分為商業(yè)性保險和政策性保險；按保險對象的不同，分為財產保險和人身保險；按保險保障范圍的不同，分為財產損失保險、責任保險、保證保險、信用保險、人身保險；按照保險實施形式差異，分為自愿保險和強制保險。

④保險合同。

保險合同，也稱保險契約，是指保險關系雙方當事人訂立的一種協(xié)議。訂立保險合同的目的是保障被保險人對其財產或者生命、健康所享有的利益。

3、簡述信托的概念、特點、職能和分類

①信托的概念。

信托，是財產的所有者為了達到一定的目的，通過簽定合同，將其財產委托信托機構全權代為經(jīng)營、管理或處理的行為。

信托有兩種方式：貿易信托和金融信托。信托的成立包括三個基本要素：信托行為、信托財產和信托關系人。

②信托的特點。

特點：財產權是信托關系成立的前提；信任是信托的基礎；信托的目的是為了受益人的利益；受托人不承擔損失風險；信托是多邊經(jīng)濟關系。

③信托的職能和分類。

職能：財務管理職能；資財融通職能；信用服務職能。

信托可從不同角度進行多種分類。主要有：(1)商事信托和民事信托；(2)公益信托和私益信托；(3)設定信托和法定信托；(4)契約信托和遺囑信托；(5)自益信托和他益信托；(6)國內信托和國際信托；(7)資金信托和非資金信托。

4、我國銀行走向世界時要解決好的幾個問題。

跨國銀行的興起和發(fā)展，說明盡管國與國之間存在政治制度、經(jīng)濟結構、文化傳統(tǒng)等方面的差別，但是銀行業(yè)的國際化、全球化將是不可逆轉的必然趨勢。我國銀行在走向世界過程中，既要積極主動，又要謹慎穩(wěn)妥，目前要解決好以下幾個問題：

①中央銀行的金融宏觀調控和貨幣政策的實施問題。我國中央銀行應根據(jù)國內經(jīng)濟發(fā)展的需要，審時度勢地制定出符合國際慣例的各種金融法規(guī)，以便能保證銀行國際化進程的正常有序，保證中央銀行貨幣政策和宏觀調控的順利實現(xiàn)。

②金融機構的設立與分工問題。我國商品經(jīng)濟尚欠發(fā)達，各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展差異很大，這就要求設立相應的金融機構和開展特殊的金融業(yè)務，為地區(qū)經(jīng)濟服務，為國內經(jīng)濟服務。隨著改革開放和銀行國際化進程的推進，國外銀行、合資銀行在國內開立分支機構，經(jīng)營人民幣業(yè)務勢不可擋，對這類銀行也需進行有效的管理。

③銀行業(yè)務的風險防范問題。銀行業(yè)的國際化，使銀行業(yè)務處于高度風險之中。切實做好經(jīng)營風險的預測、防范工作，是我國銀行國際化過程中迫切需要解決的重要問題。因為一旦銀行出險，受損的不僅是一家銀行，而是整個國家，甚至波及全球。

5、如何認識銀行類金融機構的性質？

銀行類金融機構是一種特殊的企業(yè)，它與一般工商企業(yè)既有共同點，也有其特殊之處。其共同點是：從事直接的經(jīng)營活動，具有一定的自有資本，獨立核算，通過經(jīng)營活動獲取利潤等。其特殊之處在于：（1）來自于資本高杠桿率的特殊利益。在銀行經(jīng)營過程中，銀行不需投入很多的自有資本即可進行經(jīng)營，并獲取可觀的收益，資本的財務杠桿率非常高。在資本高杠桿率的作用下，銀行作為信用中介，以其所擁有的巨額信貸資本、兼有理論知識和豐富經(jīng)驗的大量專業(yè)管理人才，在業(yè)務經(jīng)營活動中能夠創(chuàng)造出豐厚的收益。（2）銀行的特殊風險。銀行作為經(jīng)營貨幣信用的特殊企業(yè)，它與客戶之間并非是一般的商品買賣關系，而是以借貸為核心的信用關系；這種關系在經(jīng)營活動中不是表現(xiàn)為等價交換，而是表現(xiàn)為以信用為基礎、以還本付息為條件的借貸，即銀行以存款方式向公眾負債、以貸款方式為企業(yè)融通資金。銀行經(jīng)營活動的這種特殊性，產生出特殊的風險：即信用風險、經(jīng)營風險、公信力風險和競爭風險等。

第七章存款貨幣銀行

一、名詞解釋

1、單元銀行制度（Unit Banking System）——又稱單一銀行制度，指業(yè)務只由一個獨立的銀行機構經(jīng)營而不設立分支機構的銀行組織制度。

2、總分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之稱，它是指銀行在大城市設立總行，并在該市及國內或國外各地設立分支行的制度。

3、銀行控股公司制度（Share Holding Banking System）——銀行控股公司也有銀行持股公司之稱，一般是指專以控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。

4、負債業(yè)務（Liability Business）——指銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務，包括存款負債、其他負債、自有資本。其他負債主要包括從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國際貨幣市場借款、結算過程中的短期資金占用等。

5、資產業(yè)務（Asset Business）——是指將自己通過負債業(yè)務所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務，是其取得收益的主要途徑。

6、貼現(xiàn)（Discount）——這項業(yè)務的內容是銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務叫貼現(xiàn)。

7、貸款（Loan）——又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務。

8、證券投資（Security Investments）——是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上購買各種有價證券的業(yè)務活動。

9、中間業(yè)務（Mid-Business）——凡是銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務統(tǒng)稱為中間業(yè)務。

10、表外業(yè)務（Off-balance Sheet Business）——凡未列入銀行資產負債表內且不影響資產負債總額的業(yè)務。

11、匯兌業(yè)務（Exchange Services）——是客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項支付給異地受款人的一種業(yè)務。

12、信用證業(yè)務（Letters Of Credit）——是由銀行保證付款的業(yè)務。現(xiàn)在廣泛開展的為商品信用證業(yè)務。

13、代收業(yè)務（Collection）——是銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收取款項的業(yè)務。

14、代客買賣業(yè)務（Trade Agency）——是銀行接收客戶委托，代替客戶買賣有價證券、貴金屬和外匯的業(yè)務。

15、承兌業(yè)務（Accepting）——是銀行為客戶開出的匯票或票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務。

16、信托業(yè)務（Trust）——是銀行作為受托人按客戶或委托人的委托，代為管理、經(jīng)營、處理有關錢財方面的事項。

17、代理融通業(yè)務（Financing Agent）——是由銀行或專業(yè)代理融通公司代顧客收取應收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務方式。

18、金融創(chuàng)新（Financial Innovation）——是近年西方金融業(yè)中迅速發(fā)展的一種趨向。其內容是突破金融業(yè)多年傳統(tǒng)的經(jīng)營局面，在金融工具、金融方式、金融技術、金融機構以及金融市場等方面均進行了明顯的創(chuàng)新、變革。

19、原始存款（Original Deposit）——又稱為基礎存款，是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。對商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營資金。

20、派生存款（Derivative Deposit）——又稱為衍生存款，它是指的通過放款、貼現(xiàn)、投資轉化而來的存款。

二、重點與難點分析

1、簡述商業(yè)銀行的性質

①商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)：作為企業(yè)，商業(yè)銀行和其他工商企業(yè)一樣，以獲取利潤作為其經(jīng)營目的。商業(yè)銀行一方面吸收社會閑散資金和暫息貨幣；另一方面又以債款或投資的形式將貨幣資金投放于社會再生產，并從中取得利息收入。

②商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)：商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是特殊的商品——貨幣。商業(yè)銀行貸款的貨幣資金沒有改變資金的所有權，只是以支付利息為代價的資金使用權的暫時讓渡。

③商業(yè)銀行在一定程度上蘊藏著經(jīng)濟管理的內容：商業(yè)銀行從自身的利益出發(fā)，必須保證資金運用的安全性。因此，有必要對貸款對象進行監(jiān)督和管理，甚至是干預。

2、簡述商業(yè)銀行的業(yè)務

(1)負債業(yè)務：負債業(yè)務是商業(yè)銀行吸收資金，借以形成其資金來源的業(yè)務。

①銀行資本金：是指歸商業(yè)銀行永久支配使用的一定數(shù)額的資金。它是商業(yè)銀行開業(yè)、經(jīng)營和發(fā)展的前提條件。資本金是商業(yè)銀行對自身的負債，在商業(yè)銀行全部營運資金中，資本金所占比重很小，一般為全部資金來源總額的10％。

②存款負債：存款是商業(yè)銀行負債業(yè)務中最重要的業(yè)務，是商業(yè)銀行經(jīng)營資金的主要來源，直接制約商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和競爭能力。存款按性質可分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。

③借款負債：借款是商業(yè)銀行除存款之外吸入資金的一種負債方式。借人款不構成商業(yè)銀行經(jīng)常性和長期性的資金來源。借款負債有向中央銀行借款、同業(yè)借款和市場借款。

④結算負債：商業(yè)銀行在為客戶提供非現(xiàn)金結算業(yè)務及在同業(yè)往來過程中臨時占用他人的資金。

(2)資產業(yè)務：資產業(yè)務是商業(yè)銀行運用其經(jīng)營資金從事各種信用活動的業(yè)務。

①貸款：貸款是商業(yè)銀行按一定利率和確定的期限出借貨幣資金的信用活動。它是商業(yè)銀行重要的資產業(yè)務，也是銀行利潤的主要來源。貸款主要有短期貸款、中期貸款、長期貸款、信用貸款、擔保貸款、自營貸款、委托貸款和貼現(xiàn)貸款。

②投資：一般而言，投資是商業(yè)銀行參與有價證券買賣而持有證券所引起的銀行資金的占用。

③票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是商業(yè)銀行作為商業(yè)匯票作按期付款的承諾。如果出票人到期無力付款，銀行有責任為出票人墊款，這時，承兌業(yè)務轉化為貸款業(yè)務。

④儲備資產：儲備資產是商業(yè)銀行為應付存款提取而保存的各種形式支付準備金的總稱。

(3)中間業(yè)務：中間業(yè)務是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務。銀行經(jīng)營中間業(yè)務無須占用自己的資金。中間業(yè)務包括轉賬結算、信托、匯兌、代理、信用證、擔保見證、咨詢情報、計算機服務等。

3、試分析原始存款和派生存款以及派生存款創(chuàng)造的條件。

原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準備金的存款。對商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營資金。

派生存款是指由商業(yè)銀行的貸款或投資轉化而成的存款。

商業(yè)銀行信用的擴張與收縮是通過派生存款量的增減變化實現(xiàn)的。派生存款的創(chuàng)造必須具備兩大基本條件：

①部分準備金制度：準備金的多少與派生存款量直接相關。銀行提取的準備金占全部存款的比例稱作存款準備金率。存款準備金率越高，提取的準備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應減少；反之，存款準備金率越低，提取的準備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應增加。

②非現(xiàn)金結算制度：在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款賬戶的余額進行的，客戶則是通過簽發(fā)支票來完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會形成派生存款。

4、試分析制約信用擴張與收縮的因素

①法定存款準備金率：法定存款準備金率是指為了保障存款人的利益，減少商業(yè)銀行的經(jīng)營風險以及實現(xiàn)金融的宏觀調控，中央銀行用法律規(guī)定商業(yè)銀行在吸收存款中必須繳存存款準備金的比率。它與商業(yè)銀行的信用擴張能力和派生存款量成反比。提高法定存款準備金率，銀行的信用擴張能力就降低，派生存款量就減少；降低法定存款準備金率，銀行可使用的存款量就增加，從而使銀行的貸款和派生存款量相應擴大。法定存款準備金率直接影響商業(yè)銀行的貸款規(guī)模和派生存款的創(chuàng)造。

②付現(xiàn)率：亦稱現(xiàn)金漏損率，指借款人以現(xiàn)金形式支取貸款的數(shù)量占貸款總量的比例。借款人以提取現(xiàn)金形式支取貸款，使得銀行的存款余額減少，在法定存款準備金率不變的情況下，意味著銀行必須減少貸款的發(fā)放，由此引起整個銀行體系信用規(guī)模的縮小。

5、如何認識商業(yè)銀行的管理原則？

①盈利性原則：銀行在經(jīng)營活動中力爭取得最大限度的利潤，也就是以最小的成本費用換取最大的經(jīng)營成果。盈利性原則不僅體現(xiàn)了商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的性質，而且反映了銀行業(yè)競爭對商業(yè)銀行的要求。

②安全性原則：安全性原則是指銀行避免資產損失的可靠程度。引起銀行經(jīng)營的風險大致有兩類：一是市場風險，這是由于影響市場波動因素的不確定性。如利率升降、商品供求變化等；二是違約風險，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風險。風險總是對銀行經(jīng)營產生不利影響，因此，倡導穩(wěn)健經(jīng)營，注重資產安全和風險防范。

③流動性原則：流動性原則指銀行保持資產在不發(fā)生損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，即當銀行需要資金時，能夠通過迅速收回資產予以滿足。同時，保持足夠的流動性來滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

6、試分析商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論

①資產管理理論：資產管理理論是將管理重心放在資產方面，特別是要注重保持資產的流動性，流動性的實現(xiàn)要依靠資產結構和期限的合理安排。資產管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、轉換理論和預期收入理論三個發(fā)展階段。

②負債管理理論：負債管理理論是指商業(yè)銀行對存款和其他資金的籌措安排和結構調整的活動，對外籌措資金的規(guī)模取決于銀行貸款等資產運用的規(guī)模，銀行積極尋找新的負債方式，在負債管理中尋求資金的流動性和清償力。

③資產負債管理理論：資產負債管理理論是商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟情況的變化，通過資產結構和負債結構的共同調整，實現(xiàn)資產和負債的統(tǒng)一、協(xié)調的一種管理理論，它標志著商業(yè)銀行開始注重對資產和負債的全面管理。

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