?2021年10月自考00066貨幣銀行學(xué)考前復(fù)習(xí)資料5

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2021年10月自考00066貨幣銀行學(xué)考前復(fù)習(xí)資料5

一、名詞解釋

1、單元銀行制度（Unit Banking System）——又稱單一銀行制度，指業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。

2、總分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之稱，它是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支行的制度。

3、銀行控股公司制度（Share Holding Banking System）——銀行控股公司也有銀行持股公司之稱，一般是指專以控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。

4、負(fù)債業(yè)務(wù)（Liability Business）——指銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務(wù)，包括存款負(fù)債、其他負(fù)債、自有資本。其他負(fù)債主要包括從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

5、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（Asset Business）——是指將自己通過負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。

6、貼現(xiàn)（Discount）——這項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是銀行應(yīng)客戶的要求，買進(jìn)其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務(wù)叫貼現(xiàn)。

7、貸款（Loan）——又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。

8、證券投資（Security Investments）——是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場(chǎng)上購買各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

9、中間業(yè)務(wù)（Mid-Business）——凡是銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為中間業(yè)務(wù)。

10、表外業(yè)務(wù)（Off-balance Sheet Business）——凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。

11、匯兌業(yè)務(wù)（Exchange Services）——是客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。

12、信用證業(yè)務(wù)（Letters Of Credit）——是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在廣泛開展的為商品信用證業(yè)務(wù)。

13、代收業(yè)務(wù)（Collection）——是銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

14、代客買賣業(yè)務(wù)（Trade Agency）——是銀行接收客戶委托，代替客戶買賣有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。

15、承兌業(yè)務(wù)（Accepting）——是銀行為客戶開出的匯票或票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。

16、信托業(yè)務(wù)（Trust）——是銀行作為受托人按客戶或委托人的委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)、處理有關(guān)錢財(cái)方面的事項(xiàng)。

17、代理融通業(yè)務(wù)（Financing Agent）——是由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。

18、金融創(chuàng)新（Financial Innovation）——是近年西方金融業(yè)中迅速發(fā)展的一種趨向。其內(nèi)容是突破金融業(yè)多年傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)等方面均進(jìn)行了明顯的創(chuàng)新、變革。

19、原始存款（Original Deposit）——又稱為基礎(chǔ)存款，是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準(zhǔn)備金的存款。對(duì)商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營(yíng)資金。

20、派生存款（Derivative Deposit）——又稱為衍生存款，它是指的通過放款、貼現(xiàn)、投資轉(zhuǎn)化而來的存款。

二、重點(diǎn)與難點(diǎn)分析

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)

①商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)：作為企業(yè)，商業(yè)銀行和其他工商企業(yè)一樣，以獲取利潤(rùn)作為其經(jīng)營(yíng)目的。商業(yè)銀行一方面吸收社會(huì)閑散資金和暫息貨幣；另一方面又以債款或投資的形式將貨幣資金投放于社會(huì)再生產(chǎn)，并從中取得利息收入。

②商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是特殊的商品——貨幣。商業(yè)銀行貸款的貨幣資金沒有改變資金的所有權(quán)，只是以支付利息為代價(jià)的資金使用權(quán)的暫時(shí)讓渡。

③商業(yè)銀行在一定程度上蘊(yùn)藏著經(jīng)濟(jì)管理的內(nèi)容：商業(yè)銀行從自身的利益出發(fā)，必須保證資金運(yùn)用的安全性。因此，有必要對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督和管理，甚至是干預(yù)。

2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

(1)負(fù)債業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金，借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)。

①銀行資本金：是指歸商業(yè)銀行永久支配使用的一定數(shù)額的資金。它是商業(yè)銀行開業(yè)、經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的前提條件。資本金是商業(yè)銀行對(duì)自身的負(fù)債，在商業(yè)銀行全部營(yíng)運(yùn)資金中，資本金所占比重很小，一般為全部資金來源總額的10％。

②存款負(fù)債：存款是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)資金的主要來源，直接制約商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)能力。存款按性質(zhì)可分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。

③借款負(fù)債：借款是商業(yè)銀行除存款之外吸入資金的一種負(fù)債方式。借人款不構(gòu)成商業(yè)銀行經(jīng)常性和長(zhǎng)期性的資金來源。借款負(fù)債有向中央銀行借款、同業(yè)借款和市場(chǎng)借款。

④結(jié)算負(fù)債：商業(yè)銀行在為客戶提供非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)及在同業(yè)往來過程中臨時(shí)占用他人的資金。

(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用其經(jīng)營(yíng)資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)。

①貸款：貸款是商業(yè)銀行按一定利率和確定的期限出借貨幣資金的信用活動(dòng)。它是商業(yè)銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是銀行利潤(rùn)的主要來源。貸款主要有短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、自營(yíng)貸款、委托貸款和貼現(xiàn)貸款。

②投資：一般而言，投資是商業(yè)銀行參與有價(jià)證券買賣而持有證券所引起的銀行資金的占用。

③票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是商業(yè)銀行作為商業(yè)匯票作按期付款的承諾。如果出票人到期無力付款，銀行有責(zé)任為出票人墊款，這時(shí)，承兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為貸款業(yè)務(wù)。

④儲(chǔ)備資產(chǎn)：儲(chǔ)備資產(chǎn)是商業(yè)銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式支付準(zhǔn)備金的總稱。

(3)中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。銀行經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)無須占用自己的資金。中間業(yè)務(wù)包括轉(zhuǎn)賬結(jié)算、信托、匯兌、代理、信用證、擔(dān)保見證、咨詢情報(bào)、計(jì)算機(jī)服務(wù)等。

3、試分析原始存款和派生存款以及派生存款創(chuàng)造的條件。

原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準(zhǔn)備金的存款。對(duì)商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營(yíng)資金。

派生存款是指由商業(yè)銀行的貸款或投資轉(zhuǎn)化而成的存款。

商業(yè)銀行信用的擴(kuò)張與收縮是通過派生存款量的增減變化實(shí)現(xiàn)的。派生存款的創(chuàng)造必須具備兩大基本條件：

①部分準(zhǔn)備金制度：準(zhǔn)備金的多少與派生存款量直接相關(guān)。銀行提取的準(zhǔn)備金占全部存款的比例稱作存款準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金率越高，提取的準(zhǔn)備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應(yīng)減少；反之，存款準(zhǔn)備金率越低，提取的準(zhǔn)備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應(yīng)增加。

②非現(xiàn)金結(jié)算制度：在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款賬戶的余額進(jìn)行的，客戶則是通過簽發(fā)支票來完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時(shí)，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會(huì)形成派生存款。

4、試分析制約信用擴(kuò)張與收縮的因素

①法定存款準(zhǔn)備金率：法定存款準(zhǔn)備金率是指為了保障存款人的利益，減少商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及實(shí)現(xiàn)金融的宏觀調(diào)控，中央銀行用法律規(guī)定商業(yè)銀行在吸收存款中必須繳存存款準(zhǔn)備金的比率。它與商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力和派生存款量成反比。提高法定存款準(zhǔn)備金率，銀行的信用擴(kuò)張能力就降低，派生存款量就減少；降低法定存款準(zhǔn)備金率，銀行可使用的存款量就增加，從而使銀行的貸款和派生存款量相應(yīng)擴(kuò)大。法定存款準(zhǔn)備金率直接影響商業(yè)銀行的貸款規(guī)模和派生存款的創(chuàng)造。

②付現(xiàn)率：亦稱現(xiàn)金漏損率，指借款人以現(xiàn)金形式支取貸款的數(shù)量占貸款總量的比例。借款人以提取現(xiàn)金形式支取貸款，使得銀行的存款余額減少，在法定存款準(zhǔn)備金率不變的情況下，意味著銀行必須減少貸款的發(fā)放，由此引起整個(gè)銀行體系信用規(guī)模的縮小。

5、如何認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的管理原則？

①盈利性原則：銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中力爭(zhēng)取得最大限度的利潤(rùn)，也就是以最小的成本費(fèi)用換取最大的經(jīng)營(yíng)成果。盈利性原則不僅體現(xiàn)了商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的性質(zhì)，而且反映了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)商業(yè)銀行的要求。

②安全性原則：安全性原則是指銀行避免資產(chǎn)損失的可靠程度。引起銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)大致有兩類：一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這是由于影響市場(chǎng)波動(dòng)因素的不確定性。如利率升降、商品供求變化等；二是違約風(fēng)險(xiǎn)，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)總是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，因此，倡導(dǎo)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，注重資產(chǎn)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范。

③流動(dòng)性原則：流動(dòng)性原則指銀行保持資產(chǎn)在不發(fā)生損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，即當(dāng)銀行需要資金時(shí)，能夠通過迅速收回資產(chǎn)予以滿足。同時(shí)，保持足夠的流動(dòng)性來滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

6、試分析商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論

①資產(chǎn)管理理論：資產(chǎn)管理理論是將管理重心放在資產(chǎn)方面，特別是要注重保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，流動(dòng)性的實(shí)現(xiàn)要依靠資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和期限的合理安排。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論三個(gè)發(fā)展階段。

②負(fù)債管理理論：負(fù)債管理理論是指商業(yè)銀行對(duì)存款和其他資金的籌措安排和結(jié)構(gòu)調(diào)整的活動(dòng)，對(duì)外籌措資金的規(guī)模取決于銀行貸款等資產(chǎn)運(yùn)用的規(guī)模，銀行積極尋找新的負(fù)債方式，在負(fù)債管理中尋求資金的流動(dòng)性和清償力。

③資產(chǎn)負(fù)債管理理論：資產(chǎn)負(fù)債管理理論是商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)的一種管理理論，它標(biāo)志著商業(yè)銀行開始注重對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的全面管理。

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