2024年11月《基金法律法規(guī)》計算題專項模擬

一、開放式基金的認購份額、申購份額、贖回金額的計算

1.認購份額的計算

 案例分析1：

問：某投資人投資3萬元認購某開放式基金，認購資金在募集期間產生的利息為5元，其對應的認購費率為1.8%，基金份額面值為1元，則其認購費用及認購份額為：

答：凈認購金額=30000 ÷（1+1.8%）=29470元

認購費用=30000-29470=530元

認購份額=（29470+5）/1=29475份

2.申購份額的計算

 案例分析2：

問：某投資人投資3萬元申購某開放式基金，其對應的申購費率為1.8%，基金份額申購單日凈值為1.21元，則其申購費用及申購份額為：

答：凈申購金額=30000/（1+1.8%）=29469.55元

申購費用=30000-29469.55=530.45元

申購份額=29469.55/1.21=24355份

3.贖回金額的計算

 案例分析3：

問：投資者贖回1000份某開放式基金份額，對應的贖回費率為0.5%，贖回日的基金份額凈值為1.2500元，該投資者得到的凈贖回金額是：

答：贖回金額=贖回總額-贖回費用

贖回總額=贖回總額x贖回日基金份額凈值=1000×1.2500=1250元，

贖回費用=贖回總額x贖回費率=1250×0.5%=6.25元，

贖回金額=贖回總額-贖回費用=1250-6.25=1247.35元。

 計算步驟總結：

份額計算步驟：

第一步：凈認購（申購）金額

第二步：認購（申購）費用

第三步：認購（申購）份額

 贖回金額計算步驟：

第一步：有多少份？

第二步：每份值多少錢？

第三步：贖回費扣多少？