中級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)五

知識(shí)點(diǎn)精講：存貸比與凈穩(wěn)定資金比例

1、存貸比

可以在一定程度上衡量銀行以相對(duì)穩(wěn)定的負(fù)債支持流動(dòng)性較弱資產(chǎn)擴(kuò)張的能力，實(shí)質(zhì)是存款來(lái)源制約貸款, 也就是穩(wěn)定資金支持非流動(dòng)性資產(chǎn)的能力。計(jì)算公式如下：

存貸比=  各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%

按規(guī)定，存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%

2、凈穩(wěn)定資金比率

指根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量，是流動(dòng)性覆蓋率的一個(gè)補(bǔ)充。該指標(biāo)計(jì)算公式：

凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）=   可用穩(wěn)定資金（ASF）/所需穩(wěn)定資金（RSF）*100%

其中：

可用穩(wěn)定資金：估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下,仍然有穩(wěn)定的資金來(lái)源銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)和生存1年以上；

所需穩(wěn)定資金：估算在持續(xù)1年的流動(dòng)性緊張環(huán)境中, 無(wú)法通過(guò)自然到期、 出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量

按照規(guī)定：該指標(biāo)必須大于100% ，該指標(biāo)有如下特點(diǎn)：

● 涵蓋了整張資產(chǎn)負(fù)債表，包括所有資產(chǎn)的流動(dòng)性與所有負(fù)債的穩(wěn)定；

● 在資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債穩(wěn)定性的判定上更趨細(xì)化，對(duì)不同的資產(chǎn)和負(fù)債給予不同流動(dòng)性和穩(wěn)定性權(quán)重；

● 該指標(biāo)會(huì)影響到銀行的向投行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型

【多選題】商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）指標(biāo)和存貸比指標(biāo)的區(qū)別有（   ）。

A. NSFR指標(biāo)是短期流動(dòng)性指標(biāo)，而存貨比指標(biāo)是單純的信貸指標(biāo)

B. NSFR是現(xiàn)狀指標(biāo)，而存貸比是預(yù)期指標(biāo)

C. NSFR指標(biāo)包括全部的資產(chǎn)負(fù)債表，而存貸比指標(biāo)只涉及存款貸款

D. NSFR指標(biāo)設(shè)計(jì)了資產(chǎn)負(fù)債的穩(wěn)定性權(quán)重，存貸比指標(biāo)只考慮總量

E. NSFR指標(biāo)要求大于100%，而存貸比指標(biāo)要求不高于75%

【答案】CDE

【解析】A項(xiàng)，NSFR和存貸比均屬于計(jì)量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性指標(biāo)。B項(xiàng)，存貸比=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額* 100%，該式的分子分母均不需估算，因此存貸比指標(biāo)是現(xiàn)狀指標(biāo)；而NSFR =可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金* 100%,其中，分母"所需穩(wěn)定 資金"即估算在持續(xù)1年的流動(dòng)性緊張環(huán)境中，無(wú)法通過(guò)自然到期、出售或抵押借款而 變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量，因此NSFR是預(yù)期指標(biāo)。所以AB項(xiàng)錯(cuò)誤。